Model 231: mengapa ini merupakan alat mendasar untuk melindungi perusahaan

Dengan Peraturan Perundang-undangan 231/2001sistem hukum Italia telah memperkenalkan prinsip yang mempunyai dampak besar terhadap manajemen bisnis: perusahaan dapat dimintai pertanggungjawaban atas kejahatan tertentu yang dilakukan oleh direktur, manajer, atau karyawan demi kepentingan atau keuntungan entitas. Itu tanggung jawab oleh karena itu, hal ini tidak hanya menyangkut orang perseorangan yang secara fisik melakukan perbuatan tersebut, tetapi dapat juga meluas langsung ke perusahaandengan konsekuensi ekonomi dan operasional yang signifikan.

Dalam konteks ini, Model Organisasi, Manajemen dan Pengendalian (MOG) mewakili alat perlindungan dan tata kelola yang mendasar: menganutnya berarti menata sistem pencegahan dan pengendalian yang mampu melindungi aset perusahaan, menjamin kelangsungan operasional dan menjaga reputasi perusahaan.

Kepada siapa Keputusan 231 berlaku dan sanksi apa yang diberikannya?

Keputusan 231 mengatur tanggung jawab administratif berbagai jenis organisasi, termasuk perusahaan, badan, koperasi, yayasan, konsorsium, asosiasi bahkan tanpa badan hukum dan perusahaan induk.

Sanksi yang diatur dalam Keputusan 231 dapat berupa uang atau interdictory.
Sanksi diskualifikasi utama meliputi, misalnya:

• larangan melakukan kegiatan;
• larangan membuat kontrak dengan Administrasi Publik;
• penangguhan atau pencabutan izin dan konsesi;
• pengecualian dari pembiayaan atau konsesi.

Untuk ini dapat ditambahkan penyitaan keuntungan yang diperoleh dari tindak pidana tersebut. Hal ini merupakan langkah-langkah yang dapat memberikan dampak nyata terhadap operasional dan soliditas perekonomian perusahaan.

Kejahatan apa yang dapat menjadi perhatian perusahaan

Sejak tahun 2001 hingga saat ini, cakupan kejahatan yang termasuk dalam undang-undang tersebut semakin meluas, melibatkan berbagai bidang aktivitas perusahaan dan menjadikan isu pencegahan organisasi semakin penting bagi perusahaan.

Kategori utama kejahatan meliputi:

• kejahatan terhadap Administrasi Publik;
• kejahatan korporasi;
• kejahatan yang berkaitan dengan kesehatan dan keselamatan di tempat kerja;
• kejahatan lingkungan hidup;
• kejahatan dunia maya;
• pencucian uang dan kejahatan transnasional;
• kejahatan terhadap kepribadian individu.

Setiap sektor operasi dapat memaparkan perusahaan pada risiko tertentu. Inilah sebabnya mengapa tanggung jawab entitas dinilai berdasarkan organisasi internal dan sistem pengendalian yang diterapkan.

Cara melindungi diri: MOG sebagai alat pencegahan dan pengendalian

Tanggung jawab entitas didasarkan pada kecukupan organisasi: Model 231 adalah alat yang digunakan perusahaan untuk menunjukkan bahwa mereka telah mengadopsi langkah-langkah pencegahan yang efektif.

MOG adalah seperangkat prosedur, protokol, aturan internal, dan sistem pengendalian terstruktur yang dirancang untuk mencegah dilakukannya kejahatan demi kepentingan atau keuntungan perusahaan.

Penerapannya melibatkan:

• analisis mendalam tentang organisasi perusahaan;
• identifikasi jenis kejahatan yang berpotensi terjadi;
• definisi area risiko;
• penerapan langkah-langkah organisasi tertentu;
• penerapan kode etik dan sistem disiplin;
• pelatihan staf;
• penunjukan Badan Pengawas (OdV).

Dan model yang efektif memungkinkan perusahaan untuk menunjukkan ketekunan organisasinya dan dapat mewakili a unsur penentu dalam hal suatu tindak pidana digugat.

Keuntungan memiliki Model 231

OMM yang memadai memperkuat tata kelola perusahaan dan membantu menciptakan sistem pengendalian internal yang lebih kuat dan transparan.

Selain fungsi pencegahan dan perlindungan, Model 231 memungkinkan Anda untuk:

• meningkatkan dan merasionalisasi struktur kendali yang ada;
• mencegah penipuan dan perselingkuhan dalam pengelolaan usaha;
• melindungi perusahaan dari kerugian ekonomi dan reputasi;
• memperkuat kredibilitas terhadap pelanggan, mitra dan investor;
• mengakses tender dan kontrak publik dengan lebih mudah;
• memperoleh, dengan adanya intervensi perbaikan, penurunan rata-rata angka INAIL.

Dengan demikian, kepatuhan menjadi elemen pembeda dan faktor daya saing.

Perbarui Model 231: perubahan diperkenalkan pada tahun 2025

Agar Model 231 benar-benar efektif dari waktu ke waktu, Model 231 perlu terus diperbarui dengan memperhatikan perkembangan peraturan dan perubahan dalam organisasi perusahaan.

Dengan Keputusan Legislatif 211 tanggal 30 Desember 2025 kejahatan baru telah diperkenalkan sehubungan dengan pelanggaran tindakan pembatasan Uni Eropa, memperluas daftar kejahatan asal.

Fitur-fitur baru tersebut antara lain:

• pelanggaran sanksi UE dalam konteks transaksi dan perdagangan internasional;
• kegagalan untuk memberikan informasi yang diminta oleh pihak berwenang;
• pelanggaran terhadap ketentuan yang ditetapkan oleh otoritas yang terkait dengan tindakan pembatasan;
• kriteria baru untuk menghitung denda finansial berdasarkan persentase omzet.

Perubahan-perubahan ini menjadikannya perlu perbarui MOGmeninjau penilaian risiko dan, jika perlu, juga menyesuaikan prosedur pencegahan, berdasarkan pengawasan Badan Pengawas.

Adopsi dan kelola Model 231 dengan dukungan Spazio88

Penerapan Model 231 memerlukan analisis mendalam terhadap organisasi perusahaan dan definisi prosedur dan pengendalian yang konsisten dengan proses internal. Selain itu, MOG bukanlah dokumen statis: ia memerlukan kewaspadaan, pemutakhiran terus-menerus, dan verifikasi terus-menerus agar penerapannya efektif.

Spazio88 mendukung perusahaan dalam semua tahapan proses:

• Konsultasi dan pendampingan pelaksanaan MOG 231melalui analisis proses perusahaan, penilaian risiko dan definisi protokol dan kode etik yang bertujuan untuk mencegah kejahatan.
• Identifikasi, penunjukan dan aktivasi Badan Pengawas (SB)yang menjamin penerapan dan pembaruan model yang benar, memantau arus informasi dan melaporkan setiap masalah kritis.
• Bantuan untuk meminta Peringkat Legalitasmendukung perusahaan dalam proses memperoleh dan meningkatkan manfaat reputasi dan kompetitif.
• Konsultasi sertifikasi ISO yang terintegrasi dengan MOGseperti ISO 9001, 14001, 37001 dan 45001, untuk memperkuat efektivitas sistem pengendalian dan manajemen perusahaan.

Tujuannya bukan hanya untuk mempersiapkan a model yang sesuaitapi membangun a sistem kepatuhan yang terintegrasi dan berkelanjutan seiring berjalannya waktu.

Kesimpulan

Memilih untuk mengadopsi Model 231 berarti berinvestasi pada soliditas organisasi perusahaan.

Bagi mereka yang belum menerapkan MOG, penting untuk mengevaluasi paparan mereka terhadap risiko-risiko yang digambarkan dalam Keputusan 231. Bagi mereka yang telah menerapkannya, perubahan yang diperkenalkan pada tahun 2025 menjadikannya penting untuk memverifikasi kecukupan model sehubungan dengan kejahatan-kejahatan baru dan dampak sanksi yang berbeda.

Sistem organisasi yang efektif tidak hanya menanggapi kewajiban peraturan, namun mewakili kewajiban tersebut alat konkrit untuk melindungi aset, kelangsungan operasional dan reputasi perusahaan.

Apakah Anda mempertimbangkan untuk mengadopsi Model 231 atau ingin memeriksa apakah model saat ini diperbarui dengan perubahan peraturan terkini?

Spazio88 mendukung perusahaan dalam merancang dan memperbarui MOG dengan pendekatan terstruktur dan personal. Hubungi kami dengan mengisi formulir.